ראש פנה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2020 לתקופה: רבעון 2, שנת 2020
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
טופס 1 – תמצית מאזן
| 30.6.20 | 31.12.19 | |||
| נכסים | ||||
| נכסים נזילים: קופה ובנקים | 4,219 | 3,137 | ||
| הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו | 2,573 | 5,214 | ||
| חייבים – תשלומים לא מתוקצבים | 594 | 351 | ||
| סה"כ רכוש שוטף | 7,386 | 8,702 | ||
| השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח | 3,838 | |||
| השקעות במימון קרנות מתוקצבות | 2,164 | 2,164 | ||
| סה"כ השקעות | 6,002 | 2,164 | ||
| גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל | ||||
| גרעון לראשית השנה | 799 | (15) | ||
| סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1) | ||||
| גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח | (98) | 814 | ||
| סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל | 701 | 799 | ||
| גרעונות סופיים בתב"רים | ||||
| סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (2) | ||||
| סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים | ||||
| גרעונות בתקציב הבלתי רגיל | ||||
| גרעונות מימון זמניים | 2,776 | |||
| עודפי מימון זמניים | (2,152) | |||
| גרעון נטו | 624 | |||
| סה"כ נכסים | 14,089 | 12,289 | ||
| התחייבויות ועודפים | ||||
| בנקים: משיכות יתר והלוואות | ||||
| משרדי ממשלה | ||||
| מוסדות שכר – הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 1,048 | 1,055 | ||
| ספקים וזכאים (*) – הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 5,403 | 9,070 | ||
| תקבולים לא מתוקצבים: | ||||
| פקדונות, הכנסות מראש ואחרים | 200 | |||
| סה"כ התחיבויות שוטפות | 6,651 | 10,125 | ||
| קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל | ||||
| קרנות בלתי מתוקצבות (3) | 3,838 | |||
| קרנות מתוקצבות | 2,164 | 2,164 | ||
| עודפים בתקציב הרגיל | ||||
| עודף לראשית השנה | ||||
| עודף (גרעון) בתקופת הדוח | ||||
| סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל | ||||
| העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) | ||||
| עודפים בתקציב הבלתי רגיל | ||||
| עודפי מימון זמניים | 3,144 | |||
| גרעונות מימון זמניים | (1,708) | |||
| סה"כ התחייבויות ועודפים | 14,089 | 12,289 | ||
| חשבונות מקבילים | ||||
| חייבים בגין אגרות והיטלים | 7,173 | 6,570 | ||
| עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות | 7,585 | 8,479 | ||
| ערבויות שנתנו | ||||
| פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1) | ||||
| הלוואות לכסוי הגרעון | ||||
| מענקים לכסוי הגרעון | ||||
| קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר | ||||
| גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון | ||||
| סה"כ מקורות לכסוי הגרעון | ||||
| פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (2) | ||||
| הלוואות לכסוי הגרעון | ||||
| מענקים לכסוי הגרעון | ||||
| קרנות /אחר לכיסוי הגרעון | ||||
| גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון | ||||
| סה"כ מקורות לכסוי הגרעון | ||||
| הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3) | ||||
| קרן עודפים בתקציב הרגיל | ||||
| קרן היטל השבחה | 50 | |||
| קרן ממכירת נכסים | ||||
| קרן היטל מים | ||||
| קרן היטל ביוב | 40 | |||
| קרנות אחרות | 3,748 | |||
| סה"כ קרנות | 3,838 | |||
| (*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות | 75 | 75 | ||
טופס 2 – תקציב רגיל
| * תקציב שנתי מאושר | תקציב יחסי לתקופה | ביצוע מצטבר | סטיה מהתקציב | סטיה מהתקציב ב% | |||||
| הכנסות | |||||||||
| ארנונה כללית | 26,818 | 13,409 | 9,434 | (3,975) | (30)% | ||||
| הכנסות ממכירת מים | 4,170 | 2,085 | 1,401 | (684) | (33)% | ||||
| עצמיות חינוך | 1,178 | 589 | 456 | (133) | (23)% | ||||
| עצמיות רווחה | 14 | 7 | 10 | 3 | 43% | ||||
| עצמיות אחר | 5,169 | 2,585 | 2,261 | (324) | (13)% | ||||
| סה"כ עצמיות | 37,349 | 18,675 | 13,562 | (5,113) | (27)% | ||||
| תקבולים ממשרד החינוך | 2,735 | 1,368 | 1,334 | (34) | (2)% | ||||
| תקבולים ממשרד הרווחה | 2,510 | 1,255 | 1,114 | (141) | (11)% | ||||
| תקבולים ממשלתיים אחרים | 455 | 228 | 108 | (120) | (53)% | ||||
| מענק כללי לאיזון | |||||||||
| מענקים מיועדים | 691 | 346 | 3,639 | 3,294 | 953% | ||||
| תקבולים אחרים | |||||||||
| סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה | 43,740 | 21,870 | 19,757 | (2,113) | (10)% | ||||
| מענק לכיסוי גרעון מצטבר | |||||||||
| הנחות בארנונה (הכנסות) | 1,281 | 641 | 3,580 | 2,940 | 459% | ||||
| סה"כ הכנסות | 45,021 | 22,511 | 23,337 | 827 | 4% | ||||
| הוצאות | |||||||||
| הוצאות שכר כללי | 8,594 | 4,297 | 4,457 | 160 | 4% | ||||
| פעולות כלליות | 13,027 | 6,514 | 5,723 | (791) | (12)% | ||||
| הוצאות רכישת מים | 4,265 | 2,133 | 1,775 | (358) | (17)% | ||||
| סה"כ כלליות | 25,886 | 12,943 | 11,955 | (988) | -8% | ||||
| שכר עובדי חינוך | 2,793 | 1,397 | 1,361 | (36) | (3)% | ||||
| פעולות חינוך | 5,073 | 2,537 | 2,558 | 22 | 1% | ||||
| סה"כ חינוך | 7,866 | 3,933 | 3,919 | (14) | (0)% | ||||
| שכר עובדי רווחה | 654 | 327 | 357 | 30 | 9% | ||||
| פעולות רווחה | 2,681 | 1,341 | 1,387 | 47 | 3% | ||||
| סה"כ רווחה | 3,335 | 1,668 | 1,744 | 77 | 5% | ||||
| סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה | 37,087 | 18,544 | 17,618 | (926) | (5)% | ||||
| פרעון מלוות מים וביוב | |||||||||
| פרעון מלוות אחרות | 1,300 | 650 | 894 | 244 | 38% | ||||
| סה"כ פרעון מלוות | 1,300 | 650 | 894 | 244 | 38% | ||||
| הוצאות מימון | 120 | 60 | 37 | (23) | (38)% | ||||
| העברות והוצאות חד פעמיות | 5,233 | 2,617 | 1,110 | (1,507) | (58)% | ||||
| סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה | 43,740 | 21,870 | 19,659 | (2,211) | (10)% | ||||
| העברה לכיסוי גרעון מצטבר | |||||||||
| הנחות בארנונה (הוצאות) | 1,281 | 641 | 3,580 | 2,940 | 459% | ||||
| סה"כ הוצאות | 45,021 | 22,511 | 23,239 | 729 | 3% | ||||
| עודף (גרעון) | 98 | 98 |
טופס 3 – תקציב בלתי רגיל
| תקופת הדוח | שנה קודמת | |||
| תקבולים בתקופת הדוח | ||||
| מלוות מהאוצר | ||||
| מלוות מאחרים | 1,210 | (187) | ||
| השתתפות משרדי ממשלה | ||||
| משרד הפנים | 1,100 | 133 | ||
| משרד הבטחון | 51 | |||
| משרד החינוך | 400 | 780 | ||
| משרד הדתות | 400 | |||
| משרד העבודה והרווחה | ||||
| משרד איכות הסביבה | ||||
| משרד הבינוי והשיכון | ||||
| משרד התשתיות | ||||
| משרד התיירות | 49 | 807 | ||
| משרד התחבורה | 279 | 214 | ||
| משרדים אחרים | ||||
| סה"כ השתתפות משרדי ממשלה | 1,879 | 2,334 | ||
| אחרים | ||||
| השתתפות בעלים | ||||
| מקורות אחרים | 1,112 | 3,298 | ||
| העברה מקרנות הרשות | 28 | 77 | ||
| השתתפות תקציב רגיל | ||||
| השתתפות תבר"ים אחרים | 187 | |||
| סגירת גרעונות סופיים בתב"רים | ||||
| סה"כ תקבולים | 4,229 | 5,709 | ||
| תשלומים בתקופת הדוח | ||||
| עבודות שבוצעו במשך השנה | 1,975 | 6,949 | ||
| הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') | 194 | 556 | ||
| העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל | ||||
| העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון | ||||
| העברה לקרנות פיתוח | ||||
| העברת עודפים לתבר"ים אחרים | ||||
| סה"כ תשלומים | 2,169 | 7,505 | ||
| עודף (גרעון) בתקופת הדוח | 2,060 | (1,796) | ||
| תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה | ||||
| תקבולים שנצברו (תחילת שנה) | 21,822 | 16,113 | ||
| תשלומים שנצברו (תחילת שנה) | 22,446 | 14,941 | ||
| יתרות זמניות נטו לתחילת השנה | (624) | 1,172 | ||
| תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה | ||||
| תקבולים שנצברו (סוף תקופה) | 26,051 | 21,822 | ||
| תשלומים שנצברו (סוף תקופה) | 24,615 | 22,446 | ||
| עודף (גרעון) נטו | 1,436 | (624) | ||
| הרכב היתרה | ||||
| עודפי מימון זמניים | 3,144 | 2,152 | ||
| גרעונות מימון זמניים | 1,708 | 2,776 | ||
| עודף (גרעון) נטו | 1,436 | (624) | ||
| (*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח | ||||
| תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) | ||||
| תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) | ||||
טופס 4 – ריכוז תב"רים
| הפרק התקציבי | סה"כ תב"רים | התקציב המאושר | ביצוע שנה קודמת הכנסות | ביצוע שנה קודמת הוצאות | ביצוע תקופה זאת הכנסות | ביצוע תקופה זאת הוצאות | ביצוע מצטבר הכנסות | ביצוע מצטבר הוצאות | ביצוע מצטבר עודף הכנסות | ביצוע מצטבר עודף הוצאות | מצטבר נטו עודף/גרעון | |||||||||||
| 61 | מנהל כללי | |||||||||||||||||||||
| 62 | מנהל כספי | 1 | 500 | 293 | 473 | 40 | 293 | 513 | 220 | (220) | ||||||||||||
| 63 | הוצאות מימון | |||||||||||||||||||||
| 64 | פרעון מלוות | |||||||||||||||||||||
| 71 | תברואה | |||||||||||||||||||||
| 72 | שמירה ובטחון | 2 | 612 | 163 | 214 | 179 | 182 | 342 | 396 | 40 | 94 | (54) | ||||||||||
| 73 | תכנון ובנין | 2 | 430 | 169 | 157 | 13 | 182 | 157 | 57 | 32 | 25 | |||||||||||
| 74 | נכסים צבוריים | 9 | 24,715 | 12,587 | 11,737 | 3,475 | 1,853 | 16,062 | 13,590 | 2,951 | 479 | 2,472 | ||||||||||
| 75 | חגיגות וארועים | |||||||||||||||||||||
| 76 | שונות והשתתפויות | |||||||||||||||||||||
| 77 | כלכלה ותיירות | |||||||||||||||||||||
| 78 | פיקוח עירוני | |||||||||||||||||||||
| 79 | שרותים חקלאיים | |||||||||||||||||||||
| 81 | חינוך | 5 | 6,360 | 5,170 | 5,805 | 468 | 5,638 | 5,805 | 8 | 175 | (167) | |||||||||||
| 82 | תרבות | |||||||||||||||||||||
| 83 | בריאות | |||||||||||||||||||||
| 84 | רווחה | |||||||||||||||||||||
| 85 | דת | 1 | 2,350 | 2,353 | 2,723 | 2,353 | 2,723 | 370 | (370) | |||||||||||||
| 86 | קליטת עליה | |||||||||||||||||||||
| 87 | איכות הסביבה | |||||||||||||||||||||
| 91 | מים | 1 | 1,000 | 1,000 | 1,337 | 1,000 | 1,337 | 337 | (337) | |||||||||||||
| 92 | בתי מטבחיים | |||||||||||||||||||||
| 93 | נכסים | |||||||||||||||||||||
| 94 | תחבורה | 1 | 815 | 87 | 94 | 94 | 181 | 94 | 88 | 1 | 87 | |||||||||||
| 95 | תעסוקה | |||||||||||||||||||||
| 96 | חשמל | |||||||||||||||||||||
| 97 | ביוב | |||||||||||||||||||||
| 98 | מפעלים אחרים | |||||||||||||||||||||
| 99 | תשלומים לא רגילים | |||||||||||||||||||||
| סה"כ | 22 | 36,782 | 21,822 | 22,446 | 4,229 | 2,169 | 26,051 | 24,615 | 3,144 | 1,708 | 1,436 |
טופס 5 – גביה וחייבים
| ארנונה השנה עד רבעון זה | ארנונה שנה קודמת רבעון מקביל | ארנונה סה"כ שנה קודמת | מים השנה עד רבעון זה | מים שנה קודמת רבעון מקביל | מים סה"כ שנה קודמת | ||||||
| גביית פיגורים | |||||||||||
| יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה | 3,356 | 2,699 | 2,699 | 319 | 196 | 196 | |||||
| חיוב / זיכוי נוסף | (12) | (11) | (13) | ||||||||
| העברה לחובות מסופקים (במינוס) | |||||||||||
| חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה | 18 | 16 | 85 | 9 | |||||||
| הנחות ופטורים (במינוס) | |||||||||||
| מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס) | |||||||||||
| סה"כ יתרת פיגורים לגבייה | 3,374 | 2,715 | 2,784 | 307 | 185 | 192 | |||||
| גבייה בגין פיגורים | 608 | 512 | 995 | 98 | 87 | 100 | |||||
| יתרת פיגורים בגין שנים קודמות | 2,766 | 2,203 | 1,789 | 209 | 98 | 92 | |||||
| גבייה שוטפת | |||||||||||
| חיוב תקופתי שוטף מצטבר | 13,418 | 12,700 | 24,605 | 1,518 | 1,479 | 4,559 | |||||
| חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה | 23 | (4) | 8 | (142) | |||||||
| הנחות ופטורים (במינוס) | (3,580) | (570) | (1,360) | ||||||||
| מחיקת חובות (במינוס) | |||||||||||
| סה"כ חיוב תקופתי לגבייה | 9,838 | 12,130 | 23,268 | 1,514 | 1,487 | 4,417 | |||||
| גבייה מראש | 200 | 150 | |||||||||
| גבייה שוטפת | 8,826 | 11,118 | 21,701 | 1,303 | 1,270 | 4,190 | |||||
| סה"כ גבייה שוטפת | 9,026 | 11,268 | 21,701 | 1,303 | 1,270 | 4,190 | |||||
| יתרת פיגורים לתקופה | 812 | 862 | 1,567 | 211 | 217 | 227 | |||||
| יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה | 3,578 | 3,065 | 3,356 | 420 | 315 | 319 | |||||
| % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) | 18% | 19% | 36% | 32% | 47% | 52% | |||||
| % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) | 92% | 93% | 93% | 86% | 85% | 95% | |||||
| % גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי – כולל הנחות | 66% | 88% | 88% | 86% | 85% | 95% | |||||
| % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי – כולל הנחות | 67% | 89% | 88% | 86% | 85% | 95% | |||||
| % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה | 73% | 79% | 87% | 77% | 81% | 93% | |||||
| כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק | |||||||||||
| כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק | |||||||||||
| כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק | |||||||||||
| פחת באלפי מ"ק | |||||||||||
| אחוז (%) הפחת |
טופס 6 – ארנונה
| סוג הנכס | סה"כ שטח השנה במ"ר / דונם | תעריף שחוייב מקסימום בש"ח | תעריף שחוייב מינימום בש"ח | תעריף משוקלל בש"ח שנה נוכחית | תעריף משוקלל שנה קודמת בש"ח | השנוי ב % | סה"כ חיוב שנתי באלפי ₪ | ||||||
| מבני מגורים | 152,222 | 41 | 40 | 41 | 38 | 9% | 6,234 | ||||||
| משרדים שרותים ומסחר | 28,805 | 127 | 127 | 127 | 122 | 4% | 3,658 | ||||||
| בנקים | 900 | 762 | 762 | 762 | 742 | 3% | 686 | ||||||
| תעשיה | 42,808 | 62 | 62 | 62 | 41 | 50% | 2,659 | ||||||
| בתי מלון | 6,111 | 58 | 40 | 54 | 42 | 27% | 327 | ||||||
| מלאכה | 9,530 | 76 | 70 | 72 | 74 | (3)% | 682 | ||||||
| אדמה חקלאית (לדונם) | 25 | (100)% | |||||||||||
| קרקע תפוסה (לדונם) | 455,309 | 10 | 17 | (41)% | 4,542 | ||||||||
| קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם) | |||||||||||||
| חניונים | 10 | (100)% | |||||||||||
| מבנה חקלאי | 2,480 | 21 | 2 | 2 | 5 | ||||||||
| נכסי מדינה | 420,204 | 70 | 10 | 6 | 5 | 20% | 2,696 | ||||||
| נכסים אחרים | 158,721 | 23 | 25 | (8)% | 3,683 | ||||||||
| סה"כ | 1,277,090 | 25,172 | |||||||||||
| אזורי תעשיה משותפים | סה"כ שטח השנה במ"ר | תעריף שחוייב מקסימום | תעריף שחוייב מינימום | תעריף משוקלל שנה נוכחית | תעריף משוקלל שנה קודמת | השינוי ב % | סה"כ חיוב באלפי ₪ | ||||||
| בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי תעשייה משותפים |
טופס 7 – שכר ומשרות
| תקציב 2020 | ביצוע בפועל 2020 | הפרש | ||||||||||||
| מס' | שם הפרק | מספר משרות | עלויות שכר | עלות יחסית לתקופת הדוח | מס' משרות לפי דוח 66 | עלויות שכר – לפי דוח 66 | מספר משרות | עלויות שכר | ||||||
| 6 | הנהלה וכלליות | |||||||||||||
| 61 | נבחרים | 1 | 706 | 353 | 1 | 380 | (27) | |||||||
| 61 | מנהל כללי | 5 | 1,009 | 505 | 4 | 444 | 1 | 61 | ||||||
| 62 | מנהל כספי | 6 | 1,231 | 616 | 7 | 948 | (1) | (333) | ||||||
| סה"כ הנהלה וכלליות | 12 | 2,946 | 1,473 | 11 | 1,772 | 1 | (299) | |||||||
| 7 | שירותים מקומיים | |||||||||||||
| 71 | תברואה | 2 | 245 | 123 | 2 | 137 | (15) | |||||||
| 72 | שמירה ובטחון | 2 | 218 | 109 | 1 | 114 | 0 | (5) | ||||||
| 73 | תכנון ובנין עיר | 3 | 608 | 304 | 3 | 272 | 0 | 32 | ||||||
| 74 | נכסים ציבוריים | 8 | 1,060 | 530 | 7 | 489 | 1 | 41 | ||||||
| 76 | שרותים עירוניים שונים | 1 | 122 | 61 | 1 | 64 | (3) | |||||||
| 78 | פיקוח עירוני | 1 | 130 | 65 | 1 | 56 | 1 | 9 | ||||||
| 79 | שירותים חקלאיים | |||||||||||||
| סה"כ שרותים מקומיים | 17 | 2,383 | 1,192 | 15 | 1,132 | 2 | 60 | |||||||
| 8 | שרותים ממלכתיים | |||||||||||||
| 81 | חינוך | 22 | 2,793 | 1,397 | 19 | 1,366 | 2 | 31 | ||||||
| 82 | תרבות | 4 | 663 | 332 | 5 | 316 | (1) | 16 | ||||||
| 83 | בריאות | 5 | 3 | 0 | 3 | (0) | (1) | |||||||
| 84 | רווחה | 4 | 654 | 327 | 4 | 380 | (0) | (53) | ||||||
| 85 | דת | |||||||||||||
| 86 | קליטת עליה | |||||||||||||
| 87 | איכות סביבה | |||||||||||||
| סה"כ שרותים ממלכתיים | 30 | 4,115 | 2,058 | 28 | 2,065 | 1 | (8) | |||||||
| 9 | מפעלים | |||||||||||||
| 91 | מים | 1 | 155 | 78 | 1 | 150 | (0) | (73) | ||||||
| 92 | בתי מטבחיים | |||||||||||||
| 93 | נכסים | |||||||||||||
| 94 | תחבורה | |||||||||||||
| 97 | מפעלי ביוב | 1 | 131 | 66 | 1 | 64 | 0 | 2 | ||||||
| 98 | מפעלים אחרים | |||||||||||||
| סה"כ מפעלים | 2 | 286 | 143 | 2 | 214 | (0) | (71) | |||||||
| גימלאים | 12 | 2,314 | 1,157 | 11 | 1,005 | 1 | 152 | |||||||
| סה"כ כללי | 72 | 12,044 | 6,022 | 68 | 6,188 | 4 | (166) | |||||||
| רכישת שרותי כוח אדם | תקציב 2020 | ביצוע 2020 | הפרש עלויות | |||||||||||
| מספר מועסקים | עלות כוללת | מספר שעות העסקה | מספר מועסקים | עלות כוללת | מספר שעות העסקה | |||||||||
| יועצים חיצוניים | 4 | 381 | 381 | |||||||||||
| שירותי כוח אדם מקבלן כ"א | ||||||||||||||
| סה"כ | 4 | 381 | 381 | |||||||||||
טופס 8 – בעלי שכר גבוה
| תיאור התפקיד | ת.ז. | דרוג | דרגה | שכר משולב | תוספות שכר | עבודה נוספת | החזר הוצאות | הפרשים | סה"כ שכר העובד | עלות הפרשות המעביד | עלות שכר כוללת | |||||||||||
